創(chuàng)業(yè)板上市委員會(huì)2020年第9次審議會(huì)議于昨日召開(kāi)，審核結(jié)果顯示，深圳市翔豐華科技股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“翔豐華”)符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過(guò)會(huì)的第121家企業(yè)(未含科創(chuàng)板)。

截至目前，今年科創(chuàng)板已過(guò)會(huì)87家企業(yè)。

翔豐華本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為申萬(wàn)宏源證券承銷保薦有限責(zé)任公司，保薦代表人為秦明正、黃曉彥。這是申萬(wàn)宏源證券今年保薦成功的第2單IPO項(xiàng)目。2020年7月13日，申萬(wàn)宏源證券保薦的泰醫(yī)學(xué)系統(tǒng)(秦皇島)股份有限公司過(guò)會(huì)。

翔豐華主要從事鋰電池負(fù)極材料的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的高新技術(shù)企業(yè)，是國(guó)內(nèi)先進(jìn)的鋰電池負(fù)極材料供應(yīng)商，主要產(chǎn)品分為天然石墨和人造石墨兩大類，產(chǎn)品應(yīng)用于包括動(dòng)力(電動(dòng)交通工具，如新能源汽車、電動(dòng)自行車等)、3C消費(fèi)電子和工業(yè)儲(chǔ)能等鋰電池領(lǐng)域。

翔豐華的控股股東、實(shí)際控制人為周鵬偉、鐘英浩。本次發(fā)行前，周鵬偉持有翔豐華1562.08萬(wàn)股，占公司總股本的20.8278%；鐘英浩持有翔豐華643.97萬(wàn)股，占公司總股本的8.5862%，兩者合計(jì)持有發(fā)行人29.4140%的股權(quán)。周鵬偉、鐘英浩二人均為中國(guó)國(guó)籍，無(wú)永久境外居留權(quán)。

翔豐華此次擬在深交所創(chuàng)業(yè)板上市，發(fā)行股數(shù)不超過(guò)2500萬(wàn)股人民幣普通股。翔豐華此次擬募集資金5.00億元，全部用于30000噸高端石墨負(fù)極材料生產(chǎn)基地建設(shè)項(xiàng)目。

上市委會(huì)議提出問(wèn)詢的主要問(wèn)題

1。報(bào)告期各期末，發(fā)行人應(yīng)收賬款余額占當(dāng)期營(yíng)業(yè)收入比例高于可比公司水平，2019年末逾期應(yīng)收賬款占應(yīng)收賬款比重超過(guò)50%。請(qǐng)發(fā)行人代表：(1)結(jié)合2020年以來(lái)的回款情況、銷售情況和在手訂單情況，說(shuō)明報(bào)告期末應(yīng)收賬款逾期客戶經(jīng)營(yíng)情況，發(fā)行人已計(jì)提的應(yīng)收賬款減值準(zhǔn)備是否充分；(2)結(jié)合2019年新生效的《金融工具準(zhǔn)則》規(guī)定的預(yù)期信用損失模型，說(shuō)明應(yīng)收賬款的壞賬損失計(jì)提比率下降的依據(jù)及合理性。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

2。發(fā)行人客戶集中度高，報(bào)告期內(nèi)比亞迪為發(fā)行人第一大客戶，2020年6月LG化學(xué)成為發(fā)行人第一大客戶。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明與LG化學(xué)合作的詳細(xì)情況及可持續(xù)性，這一變化對(duì)發(fā)行人向其他重要客戶銷售產(chǎn)品是否產(chǎn)生不利影響。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

3。周鵬偉、鐘英浩合計(jì)持有發(fā)行人29.4140%股份，為發(fā)行人的共同實(shí)際控制人，同時(shí)部分財(cái)務(wù)投資者及其關(guān)聯(lián)方持股比例較高。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明，在財(cái)務(wù)投資人股份鎖定期滿后保持控制權(quán)穩(wěn)定的措施。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

需進(jìn)一步落實(shí)事項(xiàng)

1。請(qǐng)發(fā)行人在招股說(shuō)明書(shū)中補(bǔ)充披露：(1)報(bào)告期末應(yīng)收賬款逾期客戶經(jīng)營(yíng)情況及賬款回收情況；(2)根據(jù)2019年新生效的《金融工具準(zhǔn)則》規(guī)定的預(yù)期信用損失模型，應(yīng)收賬款的壞賬損失計(jì)提比率下降的依據(jù)及合理性。請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見(jiàn)。

2。請(qǐng)發(fā)行人在招股說(shuō)明書(shū)中補(bǔ)充披露在財(cái)務(wù)投資人股份鎖定期滿后保持控制權(quán)穩(wěn)定的措施。請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見(jiàn)。